久远银海: 年度关联方资金占用专项审计报告 天天微动态

四川久远银海软件股份有限公司

(资料图)

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项报告

    关于四川久远银海软件股份有限公司

   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

          的专项报告

                             信会师报字[2023]第 ZA10274 号

四川久远银海软件股份有限公司全体股东：

    我们审计了四川久远银海软件股份有限公司(以下简称“久远银

海”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司

资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

号的无保留意见审计报告。

  久远银海管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指

引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公

告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1

号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2022 年

度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇

总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是久远银海管理层

的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计久远银海 2022 年度财务

报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行

了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解久远银海 2022 年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

                 专项报告第 1 页

  本报告仅供久远银海为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得

用作任何其他目的。

  立信会计师事务所       中国注册会计师： 杨志平

  （特殊普通合伙）

                 中国注册会计师： 俞华

    中国·上海        二 O 二三年三月十五日

             专项报告第 2 页

                                    四川久远银海软件股份有限公司 2022 年度

                                 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                 单位：元

非经营性资金              占用方与上市公 上市公司核算 2022 年期初占用             2022 年度占用资 2022 年度偿还 2022 年期末占用 占用形成原

          资金占用方名称                             发生金额（不含利                                                           占用性质

占用                   司的关联关系 的会计科目     资金余额                 金的利息(如有) 累计发生金额        资金余额      因

                                                    息）

控股股东、实际                                                                                                         非经营性占用

控制人及其附属

企业                                                                                                              非经营性占用

小计

前控股股东、实                                                                                                         非经营性占用

际控制人及其附

属企业                                                                                                             非经营性占用

小计

其他关联方及其

                                                                                                                非经营性占用

附属企业

小计

总计

其它关联资金              往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往来             2022 年度往来资 2022 年度偿还 2022 年期末往来 往来形成原

          资金往来方名称                             发生金额（不含利                                          （经营性往来、

往来                   司的关联关系 的会计科目     资金余额                 金的利息(如有) 累计发生金额        资金余额      因

                                                    息）                                          非经营性往来）

                                                                                                        房租、保证

控股股东、实际                  其他应收款            39,910.99        333,704.00      331,260.99      42,354.00            经营性往来

        中国工程物理研究 实际控制人及其                                                                                金、押金

控制人及其附属

        院及其下属单位  附属企业    应收账款           7,452,800.31      7,918,718.48   10,026,265.22   5,345,253.57    货款     经营性往来

企业

                         合同资产             10,666.64         15,999.99                      26,666.63     货款     经营性往来

        天津银海环球信息

                 控股子公司       应收账款        226,840.00                        226,840.00                    货款     经营性往来

        技术有限公司

        四川久远银海畅辉

                 全资子公司       应收账款         12,248.28         78,584.07       88,800.00       2,032.35     货款     经营性往来

        软件有限公司

上市公司的子公

        四川久远国基科技

司及其附属企业          全资子公司       应收账款        261,751.40                                       261,751.40     货款     经营性往来

        有限公司

        四川兴政信息技术

                 控股子公司       应收账款        699,423.20        111,229.02      439,637.44     371,014.78     货款     经营性往来

        有限公司

          四川兴政信息技术 控股子公司     合同资产                           99,917.60                      99,917.60     货款     经营性往来

                                                       汇总表第 1 页

其它关联资金             往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往来             2022 年度往来资 2022 年度偿还 2022 年期末往来 往来形成原

         资金往来方名称                             发生金额（不含利                                          （经营性往来、

往来                  司的关联关系 的会计科目     资金余额                 金的利息(如有) 累计发生金额        资金余额      因

                                                   息）                                          非经营性往来）

         有限公司

        四川健康久远科技

                  控股子公司    应收账款                           293,368.01                          293,368.01     货款     经营性往来

        有限公司

        四川健康久远科技

                  控股子公司    合同资产                           134,869.82                          134,869.82     货款     经营性往来

        有限公司

        鲲云（北京）科技有

                  控股子公司    其他应收款                         1,299,224.31                        1,299,224.31 单位往来款     其他往来

        限公司

        重庆久远银海软件

                  控股子公司    其他应收款        324,765.36        324,765.36                          649,530.72     房租     经营性往来

        有限公司

                  间接持股 5%以

        平安养老保险股份

                  上股东控制的企 应收账款                                                                               货款     经营性往来

        有限公司

                  业

                  间接持股 5%以

        平安医疗健康管理

                  上股东控制的企 应收账款                             67,924.19           67,924.19                     货款     经营性往来

        股份有限公司

                  业

        怀谷（北京）科技有 控股子公司的少

                           其他应收款        100,000.00                            100,000.00                    履约保证金   经营性往来

        限公司       数股东

其他关联方及其

        怀谷（北京）科技有 控股子公司的少

附属企业                       应收账款        3,593,300.00       566,777.86         2,159,001.41    2,001,076.45    货款     经营性往来

        限公司       数股东

        怀谷（北京）科技有 控股子公司的少

                           合同资产         197,999.80                            115,323.96      82.675.84      货款     经营性往来

        限公司       数股东

        天津市逸网高新技

                  控股子公司的少

        术发展有限责任公           应收账款         412,500.00                                            412,500.00     货款     经营性往来

                  数股东

        司

        四川中锐信息技术 控股股东控制的

                           应收账款          47,900.00                             47,900.00                     货款     经营性往来

        有限公司      其他企业

总计                                    13,380,105.98     11,245,082.71       13,602,953.21   11,022,235.48

本表已于 2023 年 3 月 15 日获董事会批准。

法定代表人：连春华                主管会计工作负责人：杨成文                                  会计机构负责人（会计主管人员）：张昕

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